<р> За моята пълните данъчни предимства на Coverdell ESA, трябва да отворите сметка с IRS одобрени банката или финансовата институция. На свой ред, Тад банка или доверието дружество трябва да се изострят доклада с данъка IRS Всяка година подробно Колко пари е допринесла за акаунт. Този доклад се нарича Form 5498-ЕКА. Дръжте четене, за да научите как да се чете на 5498-ESA и как да има смисъл от дребния шрифт IRS.
Coverdell ESA Бенефициенти
<р> The IRS формуляр 5498-ESA е това, което е известно като информация връщане. Други примери за информационни справки включват Формуляра 5498 за ИРА вноски и 1099-MISC за платена на независим изпълнител пари. Една от функциите на информационен връщане е за банката или бизнеса, за да докладва за движението на пари на IRS. В случая на 1099-MISC, тя помага на IRS следите на доходите на самостоятелно заетите лица. Form 5498-ESA помага на IRS маркирани сигурни, че NX More Than $ 2000 се отлага в името на бенефициента в Самир данъчната година
Втората функция на информационна възвръщаемост е да каже на бенефициента -. Известен също като платени - че плащането е докладвано, че данъчните служби. Ето защо има две копия от всеки вид 5498-ESA: " Copy " за IRS и " Б " Copy; за бенефициера. Довереното лице на Coverdell ESA - банката или друга финансова институция, която издава сметка - отговаря за попълването и кореспонденция август двете копия на форма 5498-ESA
Кой е получателят на Coverdell ESA.? Това е ученикът, обърнете внимание на лицето, което допринася пари в сметката на студента. За ученика да се квалифицира като бенефициера, Coverdell ЕМВ трябва да бъде утвърден пред ученикът достигне 18-годишна възраст (или стара хифи студентът има специфични нужди). Сметката трябва да бъде определен като Coverdell от самото начало, отбелязва прехвърлят от друг вид спестовна сметка [източник: IRS].
Има няколко кутии на IRS формуляр 5498-ESA запазени за информация за получателя , известен тук като " " получателя;:
<Ли> име на получателя
<Ли> Full Адрес за кореспонденция
<Ли> осигурителен номер
<Ли> Номер на сметката
<р> Номерът на сметката на Coverdell ESA помага на IRS да следите на множество акаунти Coverdell Това име също лице като получател. Не забравяйте, че няма ограничение за броя на сметките вързани към бенефициента Самир, че само общата стой
