Как отклонението от данъчно облагане Works

източника и размера на дохода. Прането на пари е опит да се прикрие неправомерни доходи - от операция на наркотици, незаконен хазарт пръстен или друга форма на организираната престъпност -. Като легитимни доходи, или да изтриете доказателства за доходите като цяло

В миналото изпирането на пари се осъществява основно чрез преден или черупки компания, два мандата, описващи включена легитимния бизнес без реална функция, освен да " чист " мръсни пари от незаконна дейност [източник: Правна информация Institute]. Класическият пример е салон за красота или химическо чистене бизнес, който никога не изглежда да бъде отворена. Перачите Парите изготвят фалшиви фактури и разписки за да създаде впечатление за процъфтяващ бизнес. Но вместо да печелите реални доходи, фондовете за перачите на пари, спечелени от депозитни незаконната дейност. Недостатъкът на традиционната изпирането на пари е, че престъпниците все още имат да плащат данъци върху този фалшив доход.
<Р> Днес, благодарение на по-голяма степен системата за електронно банкиране, модерни перачите на пари са станали експерти в крие както на източника и местоназначението на пари чрез сложни международни банкови транзакции. Например, перач на пари може да създаде стотици отделни банкови сметки по цял свят в различни имена. След това той може да депозирате малки количества мръсни пари във всяка сметка, за да не привлече вниманието. Това се нарича наслояване. Тегления от тези сметки са еднакво сложни и многопластови, което е трудно за следователите да следват пътя на хартията
<р> Чуждестранна или ". &Quot офшорни; банкови сметки са популярно място да се скрие както незаконно, така и правно трудовите доходи. По закон, всеки гражданин на САЩ с пари в чужда банкова сметка, трябва да представят документ, наречен Доклад на чуждестранна банка и финансови сметки (FBAR) [източник: службата за вътрешни приходи]. Но това не спира милиони американци от тайно конусно пари в непроследими офшорни сметки.
<Р> The IRS инициира програма за доброволно офшорни разкриване през 2009 г., обещавайки ограничени санкции и не наказателно преследване на хора, които идват чисти за недеклариран пари в чуждестранни банки. Досега тя е събрала $ 4.4 милиарда в просрочени данъци от 33,000 отделни доброволно разкриване на информация [Източник: службата за вътрешни приходи]. Също така през 2009 г., САЩ подписаха договор с Швейцария да спечели безпрецедентен достъп до швейцарските банкови сметки на американци